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谁可以发行新加坡VCC基金?

2025-09-26 17:07:31

VCC的定义
新加坡金融管理局 (MAS) 和会计与企业管制局 (ACRA)于2020年1月15日联合发布声明,推出可变动资本公司(Variable Capital Company,简称VCC)框架。
可变动资本公司(Variable Capital Company),是除了公司、有限合伙企业和单位信托以外,一种全新的新加坡基金架构。
简单来说,一间可变动资本公司类似于一个自由流动的资金池,投资者将资产注入池中,再交由专业基金经理进行管理,以达到基金投资的目的。


VCC架构的优势
VCC架构可媲美世界重要投资基金中心(如开曼群岛和卢森堡)的企业基金结构。具体而言,VCC的优势可以总结为如下几个层面:
1、灵活性:VCC既可以作为独立VCC,也可以设计成为包含多个子基金的伞形VCC)。
可同时发行封闭式基金(如私募股权基金)和开放式基金(如对冲基金),满足多样化需求。
2、安全性:Made in Singapore的“财富管理收纳柜”,比BVI和Cayman 更安全、稳定;
3、功能性:可以把金融资产和非金融资产全部放在“柜子”里,实现私行无法持有非金融资产的职能;
4、隐秘性:信息不公开与交换,无需公开股东名册,财富隐形。 

5、可迁移:允许现有新加坡境外的公司制基金转移至新加坡并注册为VCC。新框 架支持更多类型的海外注册基金迁移并6、可享受税收豁免:VCC将被视为单一实体,可申请享有新加坡《所得税法》(第134章)第13R和13X的税收优惠计划,因此所有指定投资的收入基本上为免税收入。


谁可以发行VCC基金
VCC基金在注册时要求指定一名新加坡持牌(或豁免持牌)的基金管理人。如果要设立并管理VCC基金,第一步则是申请获取新加坡基金管理人牌照。目前新加坡基金管理人牌照主要有以下几种:
一是持牌基金管理公司(registered fund management company,RFMC);
二是注册基金管理公司(registered fund management company,RFMC);
外资企业在新加坡落地为VCC的基本要求,如下:
1、提供拟设立的VCC名称,VCC办公人员基本资料,有新加坡境内注册地址;
2、VCC需要设立董事会,其中至少一名董事在新加坡居?。ㄐ录悠鹿?永久居民/工作准证持有者,并取得新加坡人力部与新加坡移民局同意书),在新加坡有合法居住地址;
3、其中至少一名董事(可以与前述董事为同一人)为符合VCC法案的合格代表或者由管理人董事出任;
4、VCC必须指定新加坡持牌/注册基金管理公司担任管理人,并由常驻新加坡的基金经理管理,该基金经理须获得MAS的授权或许可(或豁免注册);
5、提供会计年度末财务信息;
6、提供拟设立的VCC公司章程/合伙协议;
7、提供经过认证的外资企业注册地各类注册文件(公司章程、合伙协议、备忘录等等)的复印件;
8、提供经过认证的外资企业营业执照(或类似营业执照的文件)的复印件;
9、提供经过认证的两份以上外资企业在注册地的投资计划复印件;
10、提供相关承诺书;
11、支付VCC规定费用。
相比于传统的公司形式,可变动资本公司具有灵活度高、可享受税务优惠甚至免税等优势。这也是为何VCC推出即爆火的原因。

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资质与荣誉

  • 信托或公司服务提供者牌照:TC001160、TC001060、TC001056
  • 香港公益金铭谢状
  • 香港小童群益会杰出商界企业义工奖
  • 香港劳工及福利局「社会资本动力奖」
  • 香港最优秀企业大奖
  • 纳闽国际商业金融中心(Labuan IBFC)中国授权代理机构
  • 阿联酋一级代理
  • 香港货品编码协会一级代理
  • 香港中国商会董理事会常务理事
  • 香港职业介绍所牌照

专家团队

Kim Jenkins
首席执行官
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首席财务官
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首席目标与人事官
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首席技术官
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总法律顾问与首席法务官
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集团常务董事-企业解决方案
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首席企业发展官
张海亮
大中华区主管,董事总经理
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大中华区运营负责人
蒋梦南
Vistra卓佳执行董事,RICHFUL瑞丰总经理

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